凡拓数创因募投资金管理违规收警示函

凡拓数创因募投资金管理违规收警示函

2026年9月4日，广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称“凡拓数创”）公告披露，公司及两名高管收到广东证监局出具的警示函。监管文件指出，公司在使用部分闲置募集资金进行现金管理过程中，存在两项程序性违规：一是相关操作超出董事会审议的有效期限；二是部分现金管理事项未经董事会审议即予实施。

此次被点名的高管包括公司董事长兼总经理伍穗颖、董事会秘书段一龙。广东证监局认定，二人未履行《上市公司信息披露管理办法》第四条所规定的勤勉尽责义务，对上述违规行为负有主要责任。根据公开信息，凡拓数创于2022年在创业板上市，募集资金主要用于数字创意制作基地建设及补充流动资金。

从当事人视角看，此类违规往往源于对募投资金使用流程的轻视。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，闲置募集资金进行现金管理必须经董事会审议通过，且单次授权有效期不得超过12个月。凡拓数创的操作显然突破了这一制度边界。尽管公告未披露具体金额和产品类型，但程序瑕疵本身已构成信息披露不规范，可能影响投资者对公司治理水平的判断。

值得注意的是，近年来监管层对募投资金使用合规性的关注度持续提升。据沪深交易所统计，2025年全年因募投项目进展缓慢、资金用途变更未披露或现金管理程序违规而被采取监管措施的上市公司超过70家。凡拓数创此次被警示，反映出部分中小企业在上市后对募集资金管理制度执行仍存薄弱环节。

对公司而言，警示函虽属较轻的行政监管措施，但可能对再融资资格、投资者关系及信用评级产生间接影响。尤其在当前IPO审核趋严、再融资政策收紧的背景下，公司治理瑕疵正成为资本市场的重要评估维度。

投资有风险，本文仅供参考，不构成投资建议。

本文由AI辅助生成